Ngày 2 tháng 4 năm 2022，Thông báo do Ủy ban Điều tiết Chứng khoán Trung Quốc đưa ra，Kết hợp với Bộ Tài chính、Cục An ninh Quốc gia、Quy định của Cục Quản lý Lưu trữ Nhà nước về tăng cường bảo mật và quản lý lưu trữ liên quan đến Top 10 sòng bạc onlineớc ngoài (Thông báo của Ủy ban Điều tiết Chứng khoán Trung Quốc [2009] Số 29，sau đây gọi là "Quy định") đã được sửa đổi，Và ban hành "Quy định tăng cường bảo mật và quản lý lưu trữ liên quan đến việc Top 10 sòng bạc onlineớc ngoài của doanh nghiệp trong nước (Dự thảo lấy ý kiến)" (sau đây gọi là "Dự thảo lấy ý kiến")，Công khai lấy ý kiến，Thời hạn phản hồi là ngày 17 tháng 4 năm 2022。

Chúng tôi tổng hợp nội dung dự thảo để lấy ý kiến，Top 10 sòng bạc online kinh nghiệm cung cấp dịch vụ cho công ty trong nước niêm yết ở nước ngoài，Giải thích các quy định về bảo mật Top 10 sòng bạc online quản lý hồ sơ。

Top 10 sòng bạc onlinec "Quy định" đã được thực hiện hơn mười năm，Quản lý an toàn thông tin trong quá trình điều tiết phát hành, niêm yết tại nước ngoài của doanh nghiệp trong nước，Đặc biệt đóng vai trò tích cực nhất định trong việc quản lý chương trình cung cấp giấy tờ làm việc kiểm toán cho bên ngoài。Nhưng，Khi tình hình thay đổi，Top 10 sòng bạc onlinec "Quy định" ngày càng gặp phải một số tình huống không phù hợp:

1. Mức độ phù hợp chưa đầy đủ.Những năm gần đây, nhiều công ty trong nước đã gián tiếp sang Hồng Kông、Được niêm yết tại Hoa Kỳ Top 10 sòng bạc online các thị trường nước ngoài khác，"Quy định" không áp dụng cho các công ty đó，Có điểm mù tiêu chuẩn nhất định。

2. Không thể thích ứng với những thay đổi của luật cấp trên.Sau khi ban hành "Quy định"，"Luật Chứng khoán"、"Luật Kế toán" và các luật liên quan khác đã được sửa đổi，Quy định của Hội đồng Nhà nước về Quản lý Top 10 sòng bạc onlineớc ngoài của doanh nghiệp trong nước (Dự thảo lấy ý kiến)” (sau đây gọi là “Quy định về quản lý Top 10 sòng bạc onlineớc ngoài” và Danh sách")、Bản “Quy định về việc đăng ký, đăng ký phát hành, niêm yết chứng khoán ở nước ngoài của doanh nghiệp trong nước (Dự thảo lấy ý kiến)” (sau đây gọi là “Quy định về đăng ký, đăng ký phát hành, niêm yết chứng khoán ở nước ngoài”) và các quy định khác dự định thực hiện thống nhất giám sát và lưu trữ các hoạt động niêm yết trực tiếp và gián tiếp ở nước ngoài của các doanh nghiệp trong nước do các doanh nghiệp trong nước quản lý。Các "Quy định" phải được điều chỉnh cho phù hợp với luật cao hơn，Phản hồi ở cấp lập pháp。

3. Không thích ứng với yêu cầu hợp tác quản lý xuyên biên giới.Quốc tế (Đặc biệt trong những năm gần đâyĐó là sự tăng cường liên tục của thực tiễn hợp tác quản lý xuyên biên giới trên thị trường vốn giữa Trung Quốc Top 10 sòng bạc online Hoa Kỳ，Cần cải thiện sắp xếp thể chế liên quan，Đảm bảo thể chế cho sự hợp tác an toàn Top 10 sòng bạc online hiệu quả trong bước tiếp theo。

1. Thêm "Quy định về quản lý phát hành và niêm yết ở nước ngoài" vào dự thảo để lấy ý kiến，Là một trong những quy định cao hơn của nó，Tham khảo "Quy định quản lý niêm yết và phát hành ở nước ngoài" để biết "Top 10 sòng bạc onlineớc ngoài" xuất hiện trong tiêu đề và nội dung của "Quy định"，Thống nhất và sửa đổi thành “doanh nghiệp trong nước phát hành và niêm yết chứng khoán ra nước ngoài”。

2. Bổ sung "Luật Kế toán", "Luật CPA", "Luật An ninh quốc gia" Top 10 sòng bạc online các luật khác làm cơ sở cho các luật cấp cao hơn (Điều 1)。

1. "Quy định" hiện hành，Áp dụng cho công ty cổ phần trong nước phát hành cổ phiếu nước ngoài niêm yết ở nước ngoài，Chủ yếu hướng tới các dự án doanh nghiệp trong nước trực tiếp phát hành cổ phiếu H Top 10 sòng bạc online niêm yết ở nước ngoài。

2. Dự thảo tham vấn mở rộng phạm vi áp dụng，Định nghĩa “doanh nghiệp trong nước” là đơn vị hoạt động trong nước bao gồm công ty cổ phần trong nước được phát hành Top 10 sòng bạc online niêm yết trực tiếp ở nước ngoài Top 10 sòng bạc online đơn vị được phát hành Top 10 sòng bạc online niêm yết gián tiếp ở nước ngoài (Điều 2)，Tuân thủ "Quy định quản lý niêm yết Top 10 sòng bạc online phát hành ở nước ngoài"，Loại bỏ các điểm mù về quy định。

1. Để giúp doanh nghiệp đảm nhận trách nhiệm chính về bảo mật thông tin một cách hiệu quả，Quy định sửa đổi sẽ yêu cầu doanh nghiệp trong nước phải báo cáo với công ty chứng khoán trong quá trình phát hành, niêm yết ở nước ngoài、Được cung cấp bởi các công ty kế toán Top 10 sòng bạc online các tổ chức dịch vụ chứng khoán khác cũng như các cơ quan quản lý ở nước ngoài、Tiết lộ，Hoặc được cung cấp thông qua các tổ chức niêm yết ở nước ngoài, v.v.、Khi tiết lộ tài liệu, thông tin，Tuân thủ luật pháp Top 10 sòng bạc online các quy định liên quan đến bảo mật (Thứ ba、Bốn)。

2. Yêu cầu doanh nghiệp trong nước báo cáo công ty chứng khoán liên quan、Tài liệu do cơ quan dịch vụ chứng khoán cung cấp、Thời gian dữ liệu，Cung cấp văn bản giải thích về trường hợp cụ thể của thông tin bí mật Top 10 sòng bạc online nhạy cảm được cung cấp。Công ty chứng khoán、Các tổ chức dịch vụ chứng khoán có trách nhiệm lưu giữ đúng văn bản hướng dẫn nêu trên để tham khảo sau này (Điều 5)。

Làm rõ doanh nghiệp trong nước phải báo cáo công ty chứng khoán liên quan、Cơ quan dịch vụ chứng khoán、Cơ quan quản lý ở nước ngoài Top 10 sòng bạc online các đơn vị, cá nhân khác cung cấp hồ sơ kế toán hoặc bản sao hồ sơ kế toán có giá trị bảo quản quan trọng đối với đất nước Top 10 sòng bạc online xã hội，Các thủ tục liên quan phải được thực hiện theo quy định quốc gia liên quan (Điều 8)。

1. Thông lệ quốc tế kết hợp hợp tác giám sát kiểm toán xuyên biên giới，Xóa tuyên bố trong "Quy định" rằng "việc kiểm tra tại chỗ chủ yếu phải được thực hiện bởi các cơ quan quản lý của nước tôi，Hoặc dựa Top 10 sòng bạc onlineo kết quả kiểm tra của cơ quan quản lý nước ta”，Top 10 sòng bạc online không còn phân biệt kiểm tra tại chỗ Top 10 sòng bạc online kiểm tra ngoài hiện trường。

2. Kết hợp với quy định tại Điều 177 Luật Chứng khoán，Làm rõ cơ quan quản lý chứng khoán ở nước ngoài Top 10 sòng bạc online cơ quan có thẩm quyền liên quan đề xuất với doanh nghiệp, công ty chứng khoán trong nước cung cấp dịch vụ chứng khoán liên quan cho doanh nghiệp đó đối với các hoạt động liên quan đến phát hành chứng khoán Top 10 sòng bạc online niêm yết doanh nghiệp trong nước ở nước ngoài、Cơ quan dịch vụ chứng khoán tiến hành điều tra Top 10 sòng bạc online thu thập bằng chứng hoặc tiến hành kiểm tra，Nên thực hiện thông qua cơ chế hợp tác quản lý xuyên biên giới，Ủy ban Điều tiết Chứng khoán Trung Quốc hoặc cơ quan có thẩm quyền liên quan cung cấp hỗ trợ cần thiết theo cơ chế hợp tác song phương Top 10 sòng bạc online đa phương，Cung cấp sự đảm bảo về mặt thể chế để tiến hành hợp tác quản lý xuyên biên giới một cách an toàn Top 10 sòng bạc online hiệu quả, bao gồm cả hoạt động thanh tra chung (Điều 11)。

Dựa trên cơ chế phối hợp giám sát, kiểm tra hiện hành của Top 10 sòng bạc onlinec cơ quan quản lý trong nước，Đã thêm Bộ Tài chính (là cơ quan quản lý chính của Top 10 sòng bạc onlinec công ty kế toán) làm cơ quan có thẩm quyền trong nước，Đây cũng là phản hồi tổng thể đối với nội dung sửa đổi của dự thảo tham vấn。

Dự thảo tham vấn làm rõ các yêu cầu về thủ tục khi cơ quan quản lý ở nước ngoài yêu cầu các công ty trong nước đã niêm yết hoặc phát hành chứng khoán ở nước ngoài phải hợp tác điều tra Top 10 sòng bạc online cung cấp thông tin hoặc tài liệu bí mật，Lặp lại những lo ngại trước đây về việc cung cấp Top 10 sòng bạc online kiểm tra giấy tờ làm việc kiểm toán trong hoạt động giám sát kiểm toán xuyên biên giới giữa Trung Quốc Top 10 sòng bạc online Hoa Kỳ。Chúng tôi nghĩ rằng，Các công ty đã niêm yết ở nước ngoài (bao gồm cả các công ty cổ phần khái niệm của Trung Quốc) đang cung cấp thông tin、Trong quá trình kiểm tra thông tin Top 10 sòng bạc online hợp tác，Phải tuân thủ nghiêm ngặt các yêu cầu về chính sách quy định，Thực hiện các thủ tục phê duyệt/nộp đơn tương ứng Top 10 sòng bạc online các thủ tục pháp lý khác。Nhưng，Để biết các thủ tục Top 10 sòng bạc online phương thức hợp tác cụ thể để giám sát xuyên biên giới, v.v.，Vấn đề này vẫn cần được cơ quan quản lý làm rõ thêm hoặc cần được khám phá trên thực tế。

Dành cho doanh nghiệp trong nước đang đăng ký dự án niêm yết hoặc phát hành chứng khoán ở nước ngoài，Cơ chế bảo mật Top 10 sòng bạc online quản lý tệp cần được cải thiện theo quy định mới，Chuẩn bị trước việc phân loại thông tin mật Top 10 sòng bạc online nộp tờ khai，Top 10 sòng bạc online với các cơ quan dịch vụ chứng khoán có liên quan，Giao tiếp tốt với các cơ quan quản lý chứng khoán như các sàn giao dịch niêm yết ở nước ngoài，Thông báo Top 10 sòng bạc online tuân thủ các thủ tục kiểm tra thích hợp cũng như các yêu cầu pháp lý。Trước các thủ tục phê duyệt/nộp hồ sơ liên quan，Không cung cấp tài liệu hoặc thông tin bí mật cho cơ quan quản lý chứng khoán nước ngoài，Top 10 sòng bạc online lưu trữ giấy tờ làm việc trong nước。

Doanh nghiệp trong nước dự định niêm yết ở nước ngoài，Phải được thành lập một cách lành mạnh Top 10 sòng bạc online đầy đủ theo quy định mới、Các quy tắc Top 10 sòng bạc online quy định được tiêu chuẩn hóa liên quan đến bảo mật Top 10 sòng bạc online quản lý tệp，Trang bị số tiền cần thiết、Thể chế Top 10 sòng bạc online nhân sự，Triển khai tại chỗ。Cũng，Doanh nghiệp trong nước cần làm quen với các xu hướng Top 10 sòng bạc online yêu cầu pháp lý trong Top 10 sòng bạc online ngoài nước đối với thị trường vốn xuyên biên giới，Trao đổi Top 10 sòng bạc online phân tích đầy đủ với các cơ quan dịch vụ chứng khoán，Dựa trên đánh giá Top 10 sòng bạc online lựa chọn địa điểm niêm yết hợp lý。Các doanh nghiệp, tổ chức dịch vụ chứng khoán có liên quan cần chú ý ban hành kịp thời hàng loạt quy định niêm yết ở nước ngoài，Cung cấp dịch vụ chuyên nghiệp cho doanh nghiệp、Đề xuất liên quan，Chuẩn bị báo cáo Top 10 sòng bạc online thực hiện các thủ tục liên quan để bảo mật thông tin trước khi tiếp thị Top 10 sòng bạc online quản lý tệp。

Paralegal Fang Ziqiao cũng đóng góp cho bài viết này.